Meldingen algemene middelen
We verwachten dit jaar een voordeel op de algemene middelen van 36,0 miljoen euro.
We stellen voor om de effecten van het Gemeentefonds, Actualisatie reserve Afschrijving en het ontvangen dividend in de begroting te verwerken. Het verwachte voordeel op de ozb verwerken we niet in de begroting omdat dit nog kan wijzigen.
(Zie ook de paragraaf 'stand begroting na wijzigingen'.)
Bedragen * € 1.000 | L/B | 1e VM 2025 | L/B | 2e VM 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|
Mutaties die bij de 1e VM in de begroting zijn verwerkt | |||||
Budgettair effect gemeentefonds septembercirculaire '24 | B | 6.613 | B | 6.613 | |
Vrijval kapitaallasten | L | 4.690 | L | 4.690 | |
Voorstel om te verwerken in de begroting | |||||
Budgettair effect Gemeentefonds | B | 22.890 | |||
Herrekening kapitaallasten | pm | ||||
Actualisatie reserve afschrijving | L | 58 | |||
Dividend | B | 709 | |||
Totaal | 11.303 | 34.960 | |||
- bedragen = nadeel, + bedragen = voordeel | |||||
Budgettaire effecten gemeentefonds (€ 22,9 miljoen euro V)
Budgettair effect meicirculaire 2025
Het budgettair effect van de meicirculaire 2025 is 7,6 miljoen euro. Het grootste gedeelte hiervan betreft middelen toegekend voor ‘tekorten voor rekening rijk’ van 5,5 miljoen euro. De deskundigencommissie Van Ark adviseerde namelijk om het tekort in het budget voor jeugdzorg in gelijke delen te verdelen over rijk en gemeente.
Budgettair effect septembercirculaire 2025
Het budgettair effect van de septembercirculaire 2025 is 12,5 miljoen euro. Het grootste gedeelte hiervan betreft compensatie van tekorten in 2023 en 2024 in jeugdzorg. Het aandeel van Nijmegen is 9,6 miljoen euro.
Budgettair effect decembercirculaire 2024
In de septembercirculaire 2024 zijn de accressen van het gemeente- en provinciefonds geactualiseerd op basis van de nieuwe bbp (BrutoBinnenlandsProduct)-systematiek. Bij deze actualisatie heeft het rijk voor 2025 en verder abusievelijk de CBS-revisie van zomer 2024 niet meegenomen. Dit is gecorrigeerd in de decembercirculaire 2024. Het aandeel voor Nijmegen is 1,1 miljoen euro in 2025.
Vrijval gemeentefondsmutaties
Het rijk heeft in de meicirculaire 2025 middelen toegekend. We stellen voor om een gedeelte van deze middelen (circa 1,5 miljoen euro) vrij te laten vallen ten gunste van de algemene middelen, omdat deze middelen niet benodigd zijn voor de programma’s.
Het grootste gedeelte hiervan betreft de gemeentefondsmutatie IU participatie van 1,4 miljoen euro. We verwachten op basis van de tussenrapportage een voordelig resultaat op de regeling WSW, de uitgaven Beschut werk lopen in de pas met de begrote gemeentelijke middelen.
Vrijval kapitaallasten
Bij de 2e Voortgangsmonitor is het te doen gebruikelijk een update op te nemen van begrote en werkelijke kapitaallasten (rente- en afschrijvingslasten van investeringen). In het kader van de implementatie van het financiële systeem ERPx per 1 januari 2025 is de doorboeking van de werkelijke kapitaallasten later dit jaar gepland. Het eventuele voor- of nadelig effect verwerken we in de Stadsrekening 2025.
Actualisatie reserve afschrijving (€ 58.000 V)
Actualisatie van de reserve leidt tot een vrijval van (afgerond) € 58.000 in 2025. We stellen voor dit voordeel in deze voortgangsmonitor te verwerken.
Dividendopbrengsten (0,7 miljoen euro V)
We hebben als deelnemende gemeente over 2025 van de MARN en van de BNG in totaal 0,7 miljoen euro meer dividend ontvangen dan begroot.